Vos trois étages de retraite
Votre retraite obligatoire ne tombe pas d'une seule caisse : elle s'empile sur trois étages. Un socle commun à tous les professionnels libéraux, un régime complémentaire propre à votre profession, et le régime des médecins conventionnés (l'Assurance Maladie cofinance la cotisation en secteur 1). Chacun fonctionne par points : vous cotisez, vous accumulez des points, et votre pension dépend du nombre de points multiplié par la valeur de chaque point.
Le montant et l'âge de votre pension
La logique est la même pour les trois étages : pension annuelle = nombre de points acquis × valeur de service du point. Vous lisez vos points sur votre relevé de carrière ; la valeur du point, elle, est fixée chaque année par votre caisse. Avec vos trois relevés et les valeurs 2026, on chiffre noir sur blanc la pension réellement attendue.
| Régime | Valeur du point 2026 | Rôle |
|---|---|---|
| Socle de base (commun à tous les libéraux) | 0,6599 € | Le socle + la validation des trimestres |
| Complémentaire (votre profession) | 77,14 € | En général le plus gros contributeur |
| Conventionnés | selon la date d’acquisition des points | Cofinancé par l’Assurance Maladie |
Reste à savoir quand partir. Deux dates comptent : l'âge à partir duquel vous pouvez demander vos droits, et le moment où vous atteignez le « taux plein » (sans pénalité). Partir trop tôt sans tous vos trimestres déclenche une décote d'environ 1,25 % par trimestre manquant, plafonnée ; travailler au-delà ouvre une majoration (surcote) du même ordre.
- Âge légalVous pouvez demander vos droits64 ans pour les générations les plus récentes
- Taux pleinSans décote, si vous avez tous vos trimestresenviron 172 trimestres selon votre génération
- 67 ansTaux plein automatiquesans condition de trimestres
- Au-delàSurcoteenviron 1,25 % de pension en plus par trimestre travaillé
Le vrai trou : du revenu à la pension
Voici le point qui change tout pour un médecin libéral : la retraite obligatoire ne remplace qu'une partie de votre revenu d'activité : de l’ordre de 30 % du dernier revenu (environ un tiers). Autrement dit, le jour du départ, votre revenu chute fortement, mais pas votre train de vie. Cet écart, c'est le trou.
| Ce que couvre la retraite obligatoire | Ce qui reste à votre charge |
|---|---|
| Une base de pension par points (3 régimes cumulés) | L’écart entre cette pension et votre revenu d’activité |
| Plafonnée à chaque étage | Tout le revenu au-dessus des plafonds |
| Revalorisée modestement | La perte de pouvoir d’achat dans le temps |
Combler le trou par la capitalisation
Une fois le trou chiffré, il se prépare par l'épargne. D'abord le plan d'épargne retraite (PER), dont les versements peuvent se déduire de votre votre bénéfice de professionnel libéral (BNC), donc moins d'impôt aujourd'hui, pendant que vous vous constituez un capital pour demain. Ensuite l'assurance-vie, pour la souplesse et la disponibilité.
| Levier | Ce qu’il apporte |
|---|---|
| Le plan d'épargne retraite (PER) | Versements déductibles du bénéfice (moins d’impôt), capital ou rente à la retraite |
| L’assurance-vie | Souplesse, disponibilité de l’épargne, transmission |
Les décisions qui changent votre retraite
Quelques choix de carrière pèsent lourd, parfois plus que des années de cotisation. Voici les principaux à mettre sur la table.
| Décision | Pourquoi ça compte |
|---|---|
| Rester conventionné | L'Assurance Maladie cofinance une partie de votre retraite : se déconventionner fait perdre cet avantage. |
| Racheter des trimestres | Atteindre le taux plein plus tôt et éviter la décote : un coût à comparer au gain. |
| Conjoint collaborateur | Le conjoint qui participe au cabinet peut se constituer ses propres droits, plutôt que de dépendre de la seule réversion. |
| Cumul emploi-retraite | Continuer à exercer en touchant sa pension, parfois en acquérant de nouveaux droits (sous conditions). |
| Prolonger (surcote) | Chaque trimestre travaillé en plus majore la pension : un arbitrage entre prolonger et capitaliser. |
Avant / après, en clair
Médecin en libéral, départ à la retraite. Exemple illustratif, montants non contractuels.
Un revenu d'activité confortable, mais une retraite obligatoire qui n'en remplace qu'une partie (plafonds à chaque étage) : la chute de revenu au départ est forte.
Un plan d'épargne retraite et une assurance-vie alimentés tôt, calés sur le trou chiffré : la pension obligatoire est complétée, le train de vie tient.