Critique01
Régime micro-BNC mal calibré
Au-dessus de 77 700 €, le micro- pénalise. Beaucoup de libéraux y restent par habitude.
Expertises / I. Optimisation fiscale
Optimisation fiscale pour professionnels de santé
BNC, IS, SELARL, charges déductibles, plafonds Madelin. Votre fiscalité de libéral a ses propres règles. Nous les connaissons et les utilisons à votre avantage.
Notre audit
Ce que nous passons au crible
Chaque ligne de votre situation fiscale, analysée et chiffrée. Voici à quoi ressemble un diagnostic complet.
Extrait d'audit · client anonymisé
Voici à quoi ressemble votre audit fiscal chez nous
Dr. Leroy, dentiste, 47 ans, 210 000 € de bénéfice BNC. Score fiscal, six leviers analysés, projection de l'optimisation sur 10 ans.
Audit 6 axes14 leviers fiscauxCalcul à l'euro près
↑+36 pts
Score
0
/ 100
À optimiser
Notation par axe
Régime fiscal (BNC vs IS)
Critique8/20
Plafonds Madelin
Bon12/15
PER calibrage tranche
Critique5/15
Charges déductibles
Vigilance7/10
Dispositifs défisc.
Faible4/15
Quotient familial
Moyen12/25
Faille centrale identifiée
Maintenu en BNC à 210 000 € de bénéfice alors que le passage en SELARL avec une stratégie dividendes calibrée économiserait 18 500 € net par an, tous frais déduits.
Photo chronologique
Cliquez sur une étape clé
An 1
Première année post-audit
IR optimisé
40 500 €
Charges + IS
33 000 €
Net en poche
136 500 €
Reçu 136 500 €
·Cible 210 000 €
65 %
Économie nette an 1
18 500 €Net disponible passé de 118 000 € à 136 500 €. PER garde le capital à l'abri pour la retraite.
Vous voulez le vôtre ?
Voici à quoi ressemble votre audit fiscal chez nous
6 axes analysés, simulation BNC vs SELARL avec vos vrais chiffres, calibrage PER à votre tranche, recommandations chiffrées sur 10 ans.
Le problème
Pourquoi vous payez probablement trop d’impôts
Votre comptable déclare vos revenus. Mais personne ne vous pose la vraie question : votre structure est-elle la plus efficiente pour votre niveau de revenus ? Voici ce que ça change, en euros.
Sans diagnostic fiscal
45 000 €/an d'impôt
Un médecin en BNC à 150 000 € de bénéfice, tranche à 41 %
- La déclaration suit, l’optimisation non.
- Personne n’arbitre votre structure à votre place.
- La même facture, année après année.
Avec une structure optimisée
8 000 à 15 000 €/an gagnés
Ce qu'une stratégie SELARL bien calibrée peut faire récupérer
- Le bon arbitrage rémunération / dividendes, à votre niveau.
- La bonne forme, au bon moment — pas avant.
- Documenté et défendable, jamais un montage.
8 000 à 15 000 €
récupérables chaque année
en passant d’une structure subie à une structure choisie. Encore faut-il savoir quand ça vaut le coup, et quand ça n’en vaut pas la peine.
Le comparatif
BNC ou SELARL : la différence chiffrée
Le même bénéfice, deux structures. Faites varier le curseur pour voir où votre statut actuel vous coûte cher.
Exemple chiffré
Dentiste, 180 000 € de bénéfice
BNC
Impôt + charges
92 000 €
SELARL
Impôt + charges
79 600 €
Économie nette
+ 8 900 € / an
-13%
Notre méthode
Quatre étapes, zéro flou
Nous regardons votre statut, vos chiffres, vos projets de vie. Ensuite nous chiffrons. À l’euro près. Pas de montage exotique, pas de promesse à 30 %. Juste les leviers qui s’appliquent vraiment à votre cas, et le gain net que cela vous fait sur l’année.
01 / 04
Diagnostic
Analyse de votre déclaration, votre statut juridique, vos revenus, vos charges, vos investissements. Un vrai audit croisé patrimoine + fiscalité.
02 / 04
Simulation
Modélisation de chaque scénario : BNC, IS/SELARL, arbitrage rémunération/dividendes, utilisation des plafonds Madelin et PER. À l’euro près.
03 / 04
Préconisation
La stratégie qui maximise votre revenu disponible après impôts, en tenant compte de vos projets (achat immobilier, retraite, cession).
04 / 04
Mise en place et suivi
Coordination avec votre expert-comptable et votre notaire. Réévaluation annuelle, parce que votre situation évolue.
Les pièges TNS
Les angles morts qui coûtent cher
Les erreurs fiscales les plus fréquentes chez les libéraux de santé, et comment nous les neutralisons.
5Critiques
9Vigilance
14Levier total
Critique02
AGA non adhérée
Pas d'adhésion à une = majoration de 25 % du bénéfice imposable. Coût ~250 €/an, gain 4 à 8 k€.
Critique03
PER calibré sur la mauvaise tranche
Verser 8 000 € en tranche 11 % est sous-optimal. À 41 %, le même montant économise 3 280 €.
Vigilance04
Charges véhicule mal déclarées
Barème kilométrique vs frais réels : selon votre kilométrage, l'écart peut atteindre 3 à 5 k€/an.
Vigilance05
Madelin mutuelle ou prévoyance non activé
Tes cotisations mutuelle et prévoyance peuvent être déductibles dans le cadre .
Critique06
SELARL non étudiée au-dessus de 100 k€
Dès 90-120 k€ de bénéfice, le passage en économise souvent 8 à 18 k€/an.
Vigilance07
Dividendes au-delà de 10 % du capital
En , les dividendes excédant 10 % du capital social sont soumis aux charges sociales.
Vigilance08
Pinel ou Loc'Avantages mal calibré
Beaucoup achètent un Pinel sans calculer la rentabilité hors fiscalité.
Vigilance09
Quotient familial non optimisé
Couple avec 2 enfants, tranche élevée : la stratégie de versement entre conjoints peut faire gagner 1 500 €/an.
Vigilance10
PERin alimenté sans calibrage
Verser 1 000 €/mois sur votre peut être trop ou pas assez selon votre tranche.
Vigilance11
Frais professionnels mal documentés
Repas, formation, abonnements logiciels : la liste exhaustive vaut 1 500 à 3 000 €/an de charges récupérables.
Critique12
Pas de coordination avec le comptable
Sans plan d'optimisation en amont, votre comptable ne peut rien anticiper.
Vigilance13
Plus-values pro à la cession ignorées
Si vous envisagez de céder votre cabinet dans 5 à 10 ans, la fiscalité de la plus-value se prépare maintenant.
Vigilance14
ASV non rachetée pour les médecins
Pour les médecins , le rachat d'années peut booster significativement la pension.
Ce que nous traitons
Les leviers fiscaux que nous activons
Réf.Levier
L01Choix du régime fiscal (micro-BNC, déclaration contrôlée, IS)
L02Arbitrage BNC vs SELARL/SELAS (seuil de rentabilité, coûts de structure)
L03Rémunération du dirigeant : salaire vs dividendes vs mixte
L04Plafonds de déduction Madelin (prévoyance, mutuelle, retraite)
L05PER individuel : versements optimaux selon la tranche marginale
L06Investissements défiscalisants : FCPI, FIP, Girardin, immobilier
L07Charges déductibles souvent oubliées (formation, véhicule, local, cotisations)
Cas concret anonymisé
Passage en SELARL pour un dentiste
Situation initiale
Dr. Martin, chirurgien-dentiste. Bénéfice BNC : 180 000 €. Impôt sur le revenu + charges sociales : 92 000 €/an.
Ce que nous mettons en place
- Passage en SELARL avec rémunération de 100 000 €
- Distribution de 50 000 € en dividendes
- Restructuration PER et Madelin à tranche 41 %
- Coordination avec l’expert-comptable pour la bascule
Résultat
Économie fiscale et sociale nette de 12 400 €/an. Coût de structure 3 500 €/an. Gain net 8 900 €/an.
Questions fréquentes
La fiscalité des libéraux, en clair
Pour votre professionMédecins·Infirmiers·Kinés·Dentistes·Sages-femmes·Pharmaciens·Orthophonistes·Pédicures-podologues
Expertises liéesPrévoyance TNS·Assurance-vie & PER·Retraite·Immobilier·Transmission·Structuration juridique·Trésorerie & financement
Objectifs servisPayer moins d’impôts·Structurer votre activité·Préparer votre retraite·Investir dans l’immobilier
Le guideLe guide fiscal 2026
Votre diagnostic fiscal, juste après la première rencontre
Nous analysons votre situation, identifions les leviers et vous donnons un plan d’action clair.